Liquiditätsreichweite: Netto-Geldverbrauch statt Buchgewinn
Berechnen Sie ein Szenario mit konstantem Geldverbrauch aus Einzahlungen, Auszahlungen und verfügbarem Geld und prüfen Sie die Grenzen des Durchschnitts.
Methode
Die Liquiditätsreichweite schätzt, wie lange ein verfügbarer Geldbestand bei einem angegebenen Verbrauch reichen würde. Ausgangspunkt ist nicht der Buchgewinn. Eine unbezahlte Kundenrechnung kann zum verbuchten Umsatz beitragen, ohne heute Geld bereitzustellen. Verwenden Sie eingegangene betriebliche Zahlungen und tatsächliche Auszahlungen in derselben Währung für passende Zeiträume. Nicht verfügbare Beträge gehören nicht zum verfügbaren Geld; Vorräte und ein noch nicht ausgezahlter Kredit sind kein Bankguthaben.
Der monatliche Netto-Geldverbrauch entspricht den monatlichen Auszahlungen abzüglich der betrieblichen Einzahlungen. Ist die Differenz positiv, teilen Sie das verfügbare Geld durch diesen Verbrauch, um Monate zu erhalten. Das einfache Modell hält die Monatsdurchschnitte konstant und verbraucht den Bestand bis auf null. Sind die Einzahlungen mindestens so hoch wie die Auszahlungen, berechnet der Rechner keine endliche Verbrauchsreichweite. Daraus folgt keine dauerhafte finanzielle Sicherheit.
- Verfügbares Geld90.000
- Monatlicher Netto-Geldverbrauch18.000 − 12.000 = 6.000
- Reichweite bis zum Nullbestand90.000 ÷ 6.000 = 15 Monate
Alle Geldbeträge verwenden dieselbe Währung. Ein- und Auszahlungen sind Monatswerte; die Durchschnitte bleiben konstant.
Rechenbeispiel
Angenommen, es sind 90.000 verfügbar, monatlich gehen 12.000 ein und werden 18.000 ausgezahlt. Der Nettoverbrauch beträgt 6.000 pro Monat; das Modell ergibt 15 Monate. Als historische Kontrolle entspricht ein Rückgang von 114.000 auf 90.000 in vier Monaten durchschnittlich 6.000 pro Monat, sofern keine gesonderte Finanzierung oder außergewöhnliche Geldbewegung den Vergleich verändert.
Geben Sie im Reichweitenrechner 90.000 verfügbares Geld, 12.000 monatliche Zahlungseingänge und 18.000 monatliche Auszahlungen ein. Im Rechner für den Geldverbrauch verwenden Sie Anfangsbestand 114.000, Endbestand 90.000 und vier Monate mit denselben Ein- und Auszahlungen. Beobachteter Rückgang und betrieblicher Nettoverbrauch ergeben jeweils 6.000. Steigen die monatlichen Auszahlungen stattdessen auf 21.000, beträgt der Verbrauch 9.000 und die Reichweite 10 Monate. Das ist eine geänderte Annahme, keine Prognose.
18,000 − 12,000 = 6,000
90,000 ÷ 6,000 = 15
(114,000 − 90,000) ÷ 4 = 6,000
90,000 ÷ (21,000 − 12,000) = 10
- Auszahlungen: 18.000 pro Monat
- 15 Monate
- Auszahlungen: 21.000 pro Monat
- 10 Monate
Verfügbares Geld bleibt 90.000, monatliche Einzahlungen 12.000. Nur die Auszahlungen ändern sich in diesen hypothetischen Fällen.
Prüfungen und Grenzen
Ein während des historischen Zeitraums ausgezahlter Kredit von 20.000 ließe stattdessen 110.000 übrig. Der beobachtete Durchschnittsrückgang wäre dann 1.000 pro Monat trotz unverändertem betrieblichem Verbrauch. Trennen Sie Finanzierung, Gerätekäufe und außergewöhnliche Bewegungen vor der Auswertung. Zahlungstermine, saisonale Eingänge und ein erforderlicher Mindestbestand sind ebenfalls wichtig. Ergänzen Sie den Durchschnitt durch einen datierten Liquiditätsplan; die Rechnung garantiert nicht, dass jede Rechnung während der angegebenen Monate bezahlt werden kann.